Практикум: «Как выиграть спор с налоговой: практические инструменты»

С 2025 года налоговое администрирование становится жестче: новые правила по НДС, изменения в налогообложении прибыли, усиление налогового контроля и пред проверочным анализом.

Как учитывать нововведения без ошибок, минимизировать налоговые риски и быть готовым к проверкам?

Этот семинар поможет участникам не только понять, на что обращают внимание проверяющие, но и научиться грамотно отстаивать свою позицию в спорах с ФНС!

На практикуме:

— Кейсы из практики: разбор реальных ситуаций и решений.

— Интерактивные дискуссии: ответы на вопросы участников.

— Рекомендации эксперта: как выстроить диалог с налоговыми органами.

АВТОР И ВЕДУЩИЙ:

Рыжкова Марина Сергеевна — руководитель налоговой практики ГК «Партнёрство Маминой» (профессиональный стаж – 27 лет), партнер, юрист, профессиональный налоговый консультант, специализирующийся на защите бизнеса от претензий налоговых органов. Более 20 лет успешного оспаривания доначислений на десятки миллионов рублей. Более 60 реализованных проектов по минимизации рисков и нахождению законных путей снижения налоговой нагрузки. Защита налоговых интересов бизнеса от лишних затрат и стресса, для обеспечения уверенности в завтрашнем дне.

В ПРОГРАММЕ:

1. Типичные ошибки в налоговом учете и расчетах, на которые обращают внимание проверяющие:

— Распространенные ошибки при исчислении НДС, налога на прибыль, НДФЛ и страховых взносов.

— Последствия арифметических, методологических и технических ошибок.

— Как исправить ошибки доначисления без штрафных санкций.

2. Ошибки в раздельном бухгалтерском и налоговом учете, ведущие к претензиям ФНС:

— Распределение прямых и косвенных расходов.

— Ошибки в учете НДС при совмещении режимов налогообложения.

— Раздельный учет при экспортных операциях и применение вычетов.

3. Рыночная цена: применение, определение и обоснование.

4. Учетная политика как инструмент защиты позиции налогоплательщика:

— Какие положения учетной политики могут снизить налоговые риски?

— Как с помощью учетной политики обосновать методику расчета налогов?

— Судебная практика по оспариванию положений учетной политики.

5. Недействительность сделок как новое оружие налоговиков: как минимизировать риски переквалификации договоров. Судебная практика по оспариванию сделок по мотивам налоговой выгоды.

6. Мифы и реальность о добросовестности налогоплательщика: что считается необоснованной налоговой выгодой? Как доказать добросовестность в споре с ФНС? Тенденции судебной практики по налоговым спорам: работающие аргументы и изменения в подходах арбитражных судов к налоговым делам.

7. Нововведения в регламенте камеральных и выездных проверок. Порядок истребования документов, риски усиленного контроля со стороны ФНС.

8. Оформление результатов налоговых проверок и порядок обжалования:

— Как правильно составить возражения на акт проверки?

— Тактика поведения при доначислении налогов.

— Порядок обжалования решений ИФНС в вышестоящем органе и суде.

9. Дробление бизнеса: основные схемы и признаки:

— Что налоговые органы считают «необоснованным дроблением»?

— Типичные схемы (разделение ООО, ИП на родственников, «картельные» цепочки и т. д.).

— Критерии ФНС для признания дробления недобросовестным.

10. Как ФНС выявляет дробление? Методы защиты:

— Какие данные анализирует налоговая (ЕГРЮЛ, взаимозависимость, платежи, трафик)?

— Как снизить риски: документальное обоснование разделения бизнеса.

11. Амнистия для участников дробления: как ей воспользоваться.

— Условия налоговой амнистии: кто может легализоваться без штрафов и доначислений?

— Пошаговый алгоритм действий для участников дробления.

— Ограничения и «подводные камни» амнистии.

12. Обзор судебной практики по основным налогам. Разбор реальных кейсов.

— Примеры успешной легализации через амнистию.

— Случаи доначислений и как их оспорить.

— Споры по НДС (вычеты, восстановление, раздельный учет).

— Налог на прибыль: признание доходов и расходов.